langkah membuat SPT tahunan untuk KARYAWAN dengan coretax tahun pajak 2025

step1: lakukan login

• semua langkah ini dibuat berdasarkan video youtube dirjen pajak dengan link
  • https://youtu.be/vfXixW3BNqM?si=t1apARhvHLtj5kr1
  • silakan anda lihat dan ada beberapa tip tambahan dari video diatas
• buka coretax: https://coretaxdjp.pajak.go.id/
  • lakukan login
• step 1a: mengunduh bukti potong (penting untuk pengisian)
  • klik menu portal saya
  • dokumen saya
  • klik icon tombol refresh
    • kalau tidak ditekan tombol ini tidak tampak dokumennya
  • cari dari daftar judul dokumen "Bukti Potong PPh pasal 21 A1 (BPA1)
    • scroll ke kanan dan klik pada tulisan unduh
    • untuk download dokumen
  • bila belum ada JANGAN MELANJUTKAN Membuat laporan SPT (tunggu sampai ada)
    • tanyakan pada bagian pajak pemberi kerja anda
• step 1b: membuat kode otorisasi untuk tanda tangan digital
  • bila anda sudah membuat kode otorisasi dan masih ingat pass phrasenya
  • skip langkah 1b.
  • tapi bila tidak berikut langkahnya
  • Pilih menu Portal Saya
    • klik permintaan kode otorisasi / Sertifikat Elektronik
  • Jenis Sertifikat Digital: pilih kode otorisasi DJP
  • PassPhrase
    • nah bagian ini yang paling "menantang"
    • padahal sudah diberi password sesuai permintaan
    • tapi tetap saja tidak mau dibuat
    • dari beberapa kali percobaan model 3 huruf besar
    • atau tanda khusus (#$%!)
    • dan ada angka dan ada huruf kecil seperti contoh dibawah ini berhasil
    • silakan ganti angka atau jenis makanannya
    • SayaSukaBakso!7001

step2: buat konsep SPT

• Pilih menu Surat Pemberitahuan (SPT)
  • pilih submenu Surat Pemberitahuan (SPT)
• klik pada tombol Buat Konsep SPT
  • langkah 1: pilih PPh orang pribadi, klik lanjut
  • langkah 2:
    • Jenis periode SPT: SPT tahunan
    • pilih periode dan tahun pajak: Januari - Desember 2025
    • klik lanjut
  • langkah 3: Jenis SPT: pilih normal
  • klik tombol buat konsep SPT
• konsep yang baru dibuat akan tampak pada daftar tabel
• klik pada tombol pencil

step3: isi halaman induk

• HEADER
  • metode pembukuan / pencatatan: pencatatan
  • Sumber penghasilan: pekerjaan
  • klik pada posting SPT
    • bagian ini untuk melakukan sinkronisasi bila ada bukti potong dari orang lain jadi perlu di klik
    • (divideo tidak dijelaskan tapi penting)
    • karena kalau bukti potong tidak di sinkronisasikan
    • tidak bisa klik tombol bayar
• A. Identitas wajib pajak
  • bagian nomor 7 dan 8 baru diisi kalau sudah berkeluarga
• B. Ikhtisar penghasilan Neto
  • 1.a. Apakah Anda menerima penghasilan dalam negeri dari pekerjaan? jawab YA
  • 1.b.1 penghasilan dalam negeri dari usaha dan/atau pekerjaan bebas? pilih TIDAK
  • 1.c Apakah Anda menerima penghasilan dalam negeri lainnya? pilih TIDAK
  • 1.d. Apakah Anda menerima penghasilan luar negeri? pilih TIDAK
• C. Perhitungan Pajak terutang
  • 2. Penghasilan neto setahun (1a+1b+1c+1d)
    • kalau masih nol jangan kuatir nanti setelah mengisi lampiran akan ada
  • 3. Apakah terdapat pengurang penghasilan neto seperti kompensasi kerugian atau zakat/ jawab tidak
  • 4. terisi otomatis
  • 5. Penghasilan tidak kena pajak : pilih sesuai keluarga anda
    • TK/0 (tidak kawin dan tidak punya anak)
  • 6. Penghasilan Kena Pajak (otomatis terisi)
  • 7. Pph terutang (otomatis terisi)
  • 8. apakah terdapat pengurang PPH terutang, pilih tidak
  • 9. pph terutang setelah pengurang (otomatis terisi)
• D. KREDIT PAJAK
  • 10a. Apakah terdapat PPh yang telah dipotong/dipungut oleh pihak lain? *
    • Jawab Ya penting ini karena gaji sudah dipotong oleh pemberi kerja
    • dan akan terisi otomatis ke 11a nilai bupotnya
  • 10b. Angsuran PPh Pasal 25 (otomatis)
  • 10c. STP PPh Pasal 25 (Hanya pokok pajak) (otomatis terisi)
  • 10d. Apakah Anda menerima pengembalian/pengurangan kredit PPh luar negeri, Pilih Tidak
• E. PPH KURANG / LEBIH bayar (otomatis semua)
  • 11a. PPh kurang/lebih bayar (otomatis terisi)
  • 11b. Apakah terdapat Surat Keputusan Persetujuan Pengangsuran (otomatis terisi)
  • 11c. PPh yang masih harus dibayar (11a-11b) (otomatis terisi)
• F. PEMBETULAN (otomatis semua)
  • karena ini pengisian pertama, maka tidak ada pembetulan (skip)
• G. PERMOHONAN PENGEMBALIAN PPh lebih bayar (otomatis semua)
  • ini kalau kita ada lebih bayar (skip)
• H. ANGSURAN PPh pasal 25 tahun pajak berikutnya
  • pilih TIDAK semua untuk pertanyaan bagian 13a, 13b, 13c
  • ini untuk pekerja bebas bukan karyawan,
• I. PERNYATAAN TRANSAKSI LAINNYA
  • 14a. Harta pada akhir Tahun Pajak (otomatis terisi)
  • 14b. Apakah Anda memiliki utang pada akhir tahun pajak? (jawab sesuai kondisi)
    • bila tidak ada jawab Tidak
  • 14c. apakah anda menerima penghasilan yang dikenakan pajak bersifat final
    • jawab tidak
  • 14d. apakah menerima penghasilan yang tidak termasuk object pajak
    • jawab tidak
  • 14e. apakah anda melaporkan biaya penyusutan
    • jawab tidak
  • 14f. biaya entertainment jawab tidak
  • 14g. Apakah Anda menerima dividen dan/atau penghasilan lain dari luar negeri
    • jawab tidak
  • 14h. kelebihan PPh final (otomatis terisi)
• J. LAMPIRAN TAMBAHAN
  • bagian a, b dan c otomatis terisi
  • bagian d dan e Pilih NO / Tidak

step4: isi halaman L-1

• scroll ke bagian atas dan klik pada tab L-1
• A. Harta pada akhir tahun pajak
  • 1. Kas dan setara kas
    • Bagian ini penting untuk menunjukkan pergerakkan harta
    • jadi bila ada tabungan dan nilainya berubah dari tahun sebelumnya
    • lakukan pengisian dan sesuaikan
  • 2. Piutang
    • isi kalau punya tagihan pada orang lain
  • 3. Investasi / sekuritas
    • isi kalau punya saham
  • 4. Harta bergerak
    • isi bila ada mobil
  • 5. HARTA TIDAK BERGERAK (TERMASUK TANAH BANGUNAN)
    • isi harta misalnya rumah atau tanah
• B. Utang pada akhir tahun
  • masukkan pada bagian ini bila anda memiliki hutang
• C. Daftar anggota keluarga yang menjadi tanggungan
  • Cek nama keluarga anda
• D. Penghasilan Neto dalam negeri dari pekerjaan
  • Nah bagian ini yang harus diisi
  • klik pada tombol tambah bila belum terisi otomatis
  • pastikan sebelum mengisi anda harus punya dokumen
    • Bukti Potong A1 (BPA1) dari Pemberi kerja
    • karena isiannya mengambil dari BPA1
  • dan isi sebagai berikut
    • Nomor Identitas pemberi kerja:
    • isi dari bagian NPWP/NIK pemberi kerja
    • otomatis nama pemberi kerja akan terisi
    • Penghasilan Bruto
    • isi dari baris nomor 8. Jumlah penghasilan Bruto
    • Pengurangan Penghasilan Bruto / biaya
    • isi dari baris nomor 12. Jumlah pengurang
    • Penghasilan Neto (akan otomatis terisi)
    • klik pada tombol simpan
• E. DAFTAR BUKTI PEMONGAN / PEMUNGUTAN PPh
  • NPWP pemotong isi dari BPA1
  • Nomor Bukti pemotongan isi dari BPA1 bagian atas
  • tanggal isi: 31 Desember tahun pajak
  • jenis pajak : PPh pasal 21
  • Penghasilan bruto isi dari nomor 8
  • besar bukti potong isi dari baris nomor 19

step5: bayar dan lapor

• kembali ke tab bagian induk
• bagian K. Pernyataan beri tanda cek pada dengan menyadari sepenuhnya....
• klik pada tombol bayar dan lapor
• masukkan password kode otorisasi yang anda miliki
  • bila tidak memiliki kode otorisasi klik pada step 1 diatas
  • klik pada tombol yang tersedia
  • bila sukses sistim akan memberitahu
  • dan konsep SPT anda akan berubah masuk ke SPT dilaporkan
  • klik pada tombol hijau (email) untuk mengirim tanda terima
  • ke email terdaftar anda, proses selesai